Handbuch des Strafrechts

[289]

Böse, ZStW 126 (2014), 132, 134.

[290]

FATF (Hrsg.), The FATF Recommendations, February 2012.

[291]

Recommendation No. R (88) 18 of the Committee of Ministers to member states concerning liability of enterprises having legal personality for offences committed in the exercise of their activities; abrufbar unter www.coe.int.

[292]

Zur Umsetzung in Deutschland, Finnland, Frankreich, den Niederlanden und Polen siehe die Länderberichte in Ligeti/Marletta (Hrsg.), 2019.

[293]

Siehe nur Art. 7 und 8 des Rahmenbeschlusses 2002/475/JI zur Terrorismusbekämpfung v. 13.6.2002 (ABl. L 164, S. 3); Art. 5 und 6 des Rahmenbeschlusses 2008/841/JI zur Bekämpfung der organisierten Kriminalität v. 24.10.2008 (ABl. L 300, S. 42); Art. 8 und 9 der Marktmissbrauchsrichtlinie 2014/57/EU (ABl. L 173, S. 179).

[294]

Delmas-Marty (Hrsg.), S. 44.

[295]

Delmas-Marty/Vervaele (Hrsg.), S. 196.

[296]

OECD, Deutschland, Phase 3, Bericht über die Anwendung des Übereinkommens über die Bekämpfung der Bestechung ausländischer Amtsträger im internationalen Geschäftsverkehr […] v. 17.3.2011, S. 83, 87.

[297]

KOM (2011) 573 endg., S. 10, 12.

[298]

Neuere Übersichten bei Eidam-H. Eidam/Eidam, Rn. 507 ff.; Kelker, Krey-FS, S. 221, 237 ff.; OECD, The Liability of Legal Persons for Foreign Bribery: A Stocktaking Report, 2016; KK OWiG-Rogall, § 30 Rn. 263 ff.; Sieber/Cornils (Hrsg.), S. 349 ff.; Länderberichte bei Brodowski/Espinoza de los Monteros de la Parra/Tiedemann/Vogel (Hrsg.), Regulating Corporate Criminal Liability, 2014, S. 79 ff.; Eser/Heine/Huber (Hrsg.), Criminal Responsibility of Legal and Collective Entities, 1999, S. 81 ff.; Pieth/Ivory (Hrsg.), Corporate Criminal Liability, 2011, S. 63 ff.

[299]

R. v. Birmingham and Gloucester Railway Co. (1842) 3 GB 223; Great North of England Railway Co. (1846) 9 QB 315.

[300]

Grundlegend Supreme Court, New York Central R. Co. v. United States, 212 U.S. 481 (1909); hierzu Beale, ZStW 126 (2014), 27, 29 ff.; zum US-amerikanischen Recht Ehrhardt, S. 90 ff.; Engelhart, S. 70 ff.

[301]

Kremnitzer/Ghanayim, ZStW 113 (2001), 539, 540.

[302]

Bundesjustizministerium, in: Hettinger (Hrsg.), S. 259, 316 ff. m.w.N.

[303]

Eidam-H. Eidam/Eidam, Rn. 660 ff. m.w.N.

[304]

Engelhart, ZDAR 2014, 124.

[305]

Einen Überblick zum Sachstand in den einzelnen Mitgliedstaaten der EU (Stand: Juli 2017) gibt der Wissenschaftliche Dienst des Bundestages in dem Dokument WD 7 – 3000 – 070/17, abrufbar unter www.bundestag.de.

[306]

Hierzu Markuntsov/Waßmer, Osteuropa Recht 65 (2019), 93 ff.

[307]

Ransiek, in: Kempf/Lüderssen/Volk (Hrsg.), S. 285, 286.

[308]

Justizministerium NRW, Entwurf VerbStrG, S. 2.

[309]

Kutschaty, DRiZ 2013, 16 f.

[310]

Siehe nur Hoven, ZIS 2014, 19, 23; Leipold, NJW-Spezial 2008, 216, 217.

[311]

Hierzu Kuhlmann, Verbandssanktionierung in Italien, S. 28 ff.

[312]

Siehe nur Trüg, StraFo 2011, 471 m.w.N.

[313]

Böse, ZStW 126 (2014), 132, 147.

[314]

Schünemann, ZIS 2014, 1, 12.

[315]

Kelker, Krey-FS, S. 221, 246.

[316]

Schünemann, ZIS 2014, 1, 14; Willems, DRiZ 2013, 354, 355.

[317]

Zieschang, GA 2014, 91, 96 f.

[318]

BRAK, Stellungnahme Nr. 9/2013, S. 7.

[319]

Vgl. Schünemann, ZIS 2014, 1, 12.

[320]

Siehe nur Dannecker, GA 2001, 101, 102 f.; Scholz, ZRP 2000, 435, 436; Wessing, ZWH 2012, 301, 302.

[321]

Dannecker, GA 2001, 101, 102.

[322]

Justizministerium NRW, Entwurf VerbStrG, S. 2; Otto, Die Strafbarkeit von Unternehmen und Verbänden, S. 7 ff.; Scholz, ZRP 2000, 435, 436.

[323]

Wessing, ZWH 2012, 301, 302.

[324]

Justizministerium NRW, Entwurf VerbStrG, S. 1 f., 24; Dannecker, GA 2001, 101, 103; Wessing, ZWH 2012, 301, 303.

[325]

Leipold, NJW-Spezial 2008, 216, 216 f.; Peglau, ZRP 2001, 406, 407; Schünemann, ZIS 2014, 1, 13; Trüg, wistra 2010, 241, 247; Willems, DRiZ 2013, 354, 355; siehe auch bereits im Jahre 1953 Heinitz, Gutachten, S. 65, 88.

[326]

Trüg, StraFo 2011, 471, 482.

[327]

Leipold, NJW-Spezial 2008, 216, 217.

[328]

PricewaterhouseCoopers (Hrsg.), Wirtschaftskriminalität und Unternehmenskultur 2013, 2013, S. 16 ff.

[329]

Trüg, wistra 2010, 241, 247; Zieschang, GA 2014, 91, 102.

[330]

Leipold, ZRP 2013, 34, 37.

[331]

Trüg, wistra 2010, 241, 247; ders., StraFo 2011, 471, 483.

[332]

Durth, WiJ 2012, 7, 14; Schmitz, in: Kempf/Lüderssen/Volk (Hrsg.), S. 311, 317 f.; Trüg, StraFo 2011, 471, 482 f.

[333]

Sch/Sch-Heine/Weißer, Vor §§ 25 ff. Rn. 128; Scholz, ZRP 2000, 435, 436; Wessing, ZWH 2012, 301, 304.

[334]

Wessing, ZWH 2012, 301, 304.

[335]

Siehe nur v. Freier, GA 2009, 98, 101 m.w.N.

[336]

Waßmer, in: Assies/Beule/Heise/Stube (Hrsg.), Handbuch des Fachanwalts Bank- und Kapitalmarktrecht, 5. Aufl. 2019, Rn. 320 m.w.N.

[337]

Durth, WiJ 2012, 7, 12; Leipold, ZRP 2013, 34, 37; Trüg, wistra 2010, 241, 246.

[338]

Justizministerium NRW, Entwurf VerbStrG, S. 2; Kutschaty, ZRP 2013, 74, 75.

[339]

Justizministerium NRW, Entwurf VerbStrG, S. 2.

[340]

BGHSt 37, 226 = BGH NJW 1991, 990; anders noch RGSt 30, 232, 235.

[341]

Ehrhardt, S. 161 f.; Hirsch, ZStW 107 (1995), 285, 287.

[342]

Siehe nur Justizministerium NRW, Entwurf VerbStrG, S. 22; Wessing, ZWH 2012, 301, 303.

[343]

Dannecker, GA 2001, 101, 124 ff.; Ehrhardt, S. 204; Transparency International, Positionspapier vom 20.4.2013, S. 2 f.

[344]

Kutschaty, DRiZ 2013, 16, 17.

[345]

DAV, Stellungnahme Nr. 54/2013, S. 12 f.; Göhler-Gürtler, OWiG, Vor § 29a Rn. 7; Krekeler, Hanack-FS, S. 639, 652; Leipold, NJW-Spezial 2008, 216, 217; Schünemann, Unternehmenskriminalität, S. 174, 223; Soyka, DRiZ 2020, 137; Trüg, wistra 2010, 241, 244; ders, ZWH 2011, 6, 10.

[346]

Hirsch, ZStW 107 (1995), 285, 316 f.; Ransiek, in: Kempf/Lüderssen/Volk (Hrsg.), S. 285, 295.

[347]

DAV, Stellungnahme Nr. 54/2013, S. 13; Leipold, NJW-Spezial 2008, 216.

[348]

Frisch, Wolter-FS, S. 349, 372; Hein CCZ 2014, 75, 76.; Nötzel, Gauweiler-FS, S. 491, 493; Willems, DRiZ 2013, 354, 355.

[349]

Löffelmann, JR 2014, 185, 197.

[350]

BRAK, Stellungnahme Nr. 9/2013, S. 4.

[351]

Bundeskriminalamt (Hrsg.), Wirtschaftskriminalität, Bundeslagebild 2018, S. 3.

[352]

Bundeskriminalamt (Hrsg.), Wirtschaftskriminalität, Bundeslagebild 2018, S. 4 f.

[353]

Siehe Hoven/Wimmer/Schwarz/Schumann, NZWiSt 2014, 241, 244; Trüg, wistra 2010, 241, 244 f.

[354]

Hierzu Modlinger, S. 341 ff., 453 ff. m.w.N.

[355]

Kutschaty, DRiZ 2013, 16, 17; vgl. auch Trüg, wistra 2010, 241, 246.

[356]

Siehe Durth, WiJ 2012, 7, 14; Leipold, ZRP 2013, 34, 37; abl. BRAK, Stellungnahme Nr. 9/2013, S. 2 f.

[357]

Quante, S. 215.

[358]

Sieber, Tiedemann-FS, S. 449, 474 m.w.N.

[359]

BRAK, Stellungnahme Nr. 9/2013, S. 4; Leipold, ZRP 2013, 34, 35; Rau, S. 233 ff., 247.

[360]

Durth, WiJ 2012, 7, 16; Löffelmann, JR 2014, 185, 194.

[361]

Trüg, wistra 2010, 241, 246.

[362]

Kutschaty, DRiZ 2013, 16, 17.

[363]

Kutschaty, ZRP 2013, 74, 75 m.w.N.

[364]

Hoven/Wimmer/Schwarz/Schumann, NZWiSt 2014, 201, 209.

[365]

Geismar, Der Tatbestand der Aufsichtspflichtverletzung bei der Ahndung von Wirtschaftsdelikten, 2012, S. 124 ff.

[366]

Transparency International, Positionspapier vom 20.4.2013, S. 2.

[367]

Tiedemann, in: Schoch/Stoll/Tiedemann (Hrsg.), S. 30, 42.

[368]

Wessing, ZWH 2012, 301, 304.

[369]

Siehe nur J. Sieber, Sanktionen, S. 461 ff.

[370]

Schünemann, ZIS 2014, 1, 14.

[371]

BRAK, Stellungnahme Nr. 9/2013, S. 2, 5, 9.

[372]

Schmitz, in: Kempf/Lüderssen/Volk (Hrsg.), S. 311, 318; Trüg, wistra 2010, 241, 248; siehe auch Kempf, KritJ2003, 462, 469.

[373]

Willems, DRiZ 2013, 354, 355.

[374]

Siehe nur Baur/Holle, ZRP 2019, 186; Heuking/v. Coelln, BB 2014, 303016, 3021; Rübenstahl bei Engelhart, ZDAR 2014, 124; Weigend/Hoven, ZRP 2018, 30 f.; a.A. Hohmann, AnwBl. 2019, 81.

[375]

DAV, Stellungnahme Nr. 54/2013, S. 12; Kirch-Heim, Sanktionen gegen Unternehmen, 2007, S. 68 ff.; Rönnau/Wegner, ZRP 2014, 158, 162.

[376]

Göhler-Seitz, OWiG, § 47 Rn. 7 ff. m.w.N.

[377]

Entwurf NRW VerbStrG, S. 23.

[378]

Löffelmann, JR 2014, 185, 198.

[379]

KK-OWiG-Rogall, § 30 Rn. 288; zur Verfolgungspraxis in den USA Beale, ZStW 126 (2014), 27, 47 ff., 52.

[380]

Vgl. Leipold, ZRP 2013, 34; Trüg, StraFo 2011, 471, 480 m.w.N.

[381]

DAV, Stellungnahme Nr. 54/2013, S. 31.

[382]

Hoven/Wimmer/Schwarz/Schumann, NZWiSt 2014, 201, 209.

[383]

Durth, WiJ 2012, 7, 17.

[384]

Wessing, ZWH 2012, 301, 305.

[385]

Leitner, StraFo 2008, 323, 328.

[386]

Trüg, StraFo 2011, 471, 484.

[387]

Trüg, ZWH 2011, 6, 12 f.

[388]

Hierzu Trüg, StraFo 2011, 471, 477 f.

[389]

Siehe nur KK-OWiG-Rogall, § 30 Rn. 288 m.w.N.

[390]

Leipold, NJW-Spezial 2008, 216, 217.

[391]

Leipold, ZRP 2013, 34, 36 f.; Peglau, ZRP 2001, 406, 407.

[392]

DAV, Stellungnahme Nr. 54/2013, S. 12.

[393]

Peglau, ZRP 2001, 406, 407.

[394]

BRAK, Stellungnahme Nr. 9/2013, S. 9; DAV, Stellungnahme Nr. 54/2013, S. 3.

[395]

Schmitz, in: Kempf/Lüderssen/Volk (Hrsg.), S. 311, 316.

[396]

Tiedemann, in: Schoch/Stoll/Tiedemann (Hrsg.), S. 30, 43; siehe auch Kubiciel, ZRP 2014, 133, 135.

[397]

Ehrhardt, S. 173; Kremnitzer/Ghanayim, ZStW 113 (2001), 539, 552.

[398]

Siehe nur Böse, ZStW 126 (2014), 132, 164; Ehrhardt, S. 172; Heile, WiJ 2014, 228, 241.

[399]

Tiedemann, in: Schoch/Stoll/Tiedemann (Hrsg.), S. 30, 42.

[400]

Böse, Jakobs-FS, S. 15, 26; Dannecker, GA 2001, 101, 104; Hirsch, ZStW 107 (1995), 285, 305; Wessing, ZWH 2012, 301, 303 f.

[401]

Dannecker, GA 2001, 101, 115; Scholz, ZRP 2000, 435, 436; Tiedemann, NJW 1988, 1169, 1170.

[402]

BT-Drs. 13/11425.

[403]

Ehrhardt, S. 173.

[404]

Ehrhardt, S. 164; Hirsch, ZStW 107 (1995), 285, 305.

[405]

Laue, Jura 2009, 339, 345 m.w.N.; zur europäischen Perspektive Hetzer, EuZW 2007, 75, 80.

[406]

Ransiek, in: Kempf/Lüderssen/Volk (Hrsg.), S. 285, 286 m.w.N. zur US-amerikanischen Rechtsprechung.

[407]

Ehrhardt, S. 173; Kubiciel, ZRP 2014, 133, 136.

[408]

Kremnitzer/Ghanayim, ZStW 113 (2001), 539, 552.

[409]

Wessing, ZWH 2012, 301, 303.

[410]

BRAK, Stellungnahme Nr. 9/2013, S. 10.

[411]

Vogel, StV 2012, 427, 430.

[412]

Hierzu Modlinger, S. 458 ff.

[413]

Dannecker, GA 2001, 101, 129 f.; Trüg, StraFo 2011, 471, 484; de lege ferenda Drope, Strafprozessuale Probleme bei der Einführung einer Verbandsstrafe, 2002, S. 146 ff.; Schlüter, Die Strafbarkeit von Unternehmen in einer prozessualen Betrachtung, 2000, S. 81 ff.

[414]

BMJV, VerSanG-E, S. 56 m.w.N.

[415]

Näher Beale, ZStW 126 (2014), 27, 32; Kremnitzer/Ghanayim, ZStW 113 (2001), 539, 542 ff.

[416]

Siehe Beale, ZStW 126 (2014), 27, 34, 36 ff. m.w.N.

[417]

Hefendehl, MschrKrim 2003, 27, 40; Kuhlmann, Verbandssanktionierung in Italien, S. 136; Stratenwerth, R. Schmitt-FS, S. 295, 297 f.

[418]

Beale, ZStW 126 (2014), 27, 43 ff., 53 f.

[419]

Jäger, Imme Roxin-FS, S. 43, 51 ff.; für ein schuldgelöstes eigenes Sanktionssystem auch Quante, S. 50, 217 f.

[420]

Ransiek, NZWiSt 2012, 45, 51; ders., in: Kempf/Lüderssen/Volk (Hrsg.), S. 285, 308 f.

[421]

Siehe nur v. Freier, GA 2009, 98, 116; Jakobs, Lüderssen-FS, S. 559, 573 f.; Kirch-Heim, Sanktionen gegen Unternehmen, S. 198 ff., 213 f.; Stratenwerth, R. Schmitt-FS, S. 295, 303 ff.; bereits zuvor Schmitt, S. 199 ff., 231 f. (Sicherungsmaßregeln); Seiler, S. 258 f. (sichernde Verbandsmaßnahmen); weiter Korte, Juristische Person und strafrechtliche Verantwortlichkeit, 1991, S. 225 ff., 231 (Androhung eines präventiven Sicherungsgeldes); Lüderssen, in: Kempf/Lüderssen/Volk (Hrsg.), S. 387, 388 ff. (Interventionsrecht); Schmitt-Leonardy, Unternehmenskriminalität ohne Strafrecht?, S. 463 ff., 536 ff. („parastrafrechtliches“ Unternehmensinterventionsrecht mit zweistufigem Folgenverantwortungsdialog).

[422]

Siehe nur Schünemann, in: Schünemann/Suárez González (Hrsg.), S. 265, 291 m.w.N.; zust. Hefendehl, MschrKrim 2003, 27, 42.

[423]

Schünemann, ZIS 2014, 1, 7.

[424]

Trüg, StraFo 2011, 471, 474 f.; abl. König, in: Hettinger (Hrsg.), S. 39, 59: „Etikettenschwindel“.

[425]

Krit. Bottke, wistra 1997, 241, 252; Jäger, Imme Roxin-FS, S. 43, 51.

[426]

Tiedemann, Wirtschaftsstrafrecht, Rn. 449.

[427]

Siehe nur v. Freier, GA 2009, 98, 116.

[428]

Heine, in: Hettinger (Hrsg.), S. 121, 137 ff., 152.

[429]

Kohlhof, S. 181 ff., der eine „retributiv-expressive“ Verbandsstraftheorie entwickelt.

[430]

Böse, ZStW 126 (2014), 132, 140 m.w.N.

[431]

Dannecker, GA 2001, 101, 125.

[432]

Siehe Hamm, NJW 1998, 662, 663; Seelmann, ZStW 108 (1996), 652, 664.

[433]

Böse, ZStW 126 (2014), 132, 148.

[434]

Vogel, StV 2012, 427, 431.

[435]

Bundesjustizministerium, in: Hettinger (Hrsg.), S. 155 ff., Formulierungsbeispiel S. 178 f.

[436]

Siehe nur KK-OWiG-Rogall, § 30 Rn. 287; Vogel, StV 2012, 427, 430; auch Kuhlmann, Verbandssanktionierung in Italien, S. 139 f., 156, der alle leitenden Angestellten (§ 5 Abs. 3 BetrVG) einbeziehen will.

[437]

So Kempf, mitgeteilt von Trüg, StraFo 2011, 471, 477; abl. noch Kempf, KritJ 2003, 462, 471.

[438]

Böse, ZStW 126 (2014), 132, 139 m.w.N.

[439]

Justizministerium NRW, Entwurf VerbStrG, S. 3, 20; krit. zu einer Übertragbarkeit bereits 2005 Knopp/Rathmann, JR 2005, 359, 361 f.; zu Wirksamkeit, Praxis und Anwendungsproblemen des VbVG siehe die Evaluierungsstudie von Fuchs/Kreissl/Pielgram/Stangl (Hrsg.), Generalpräventive Wirksamkeit, Praxis und Anwendungsprobleme des Verbandsverantwortlichkeitsgesetzes (VbVG), Eine Evaluierungsstudie, 2011.

[440]

Rübenstahl/Tsambikakis, ZWH 2014, 8, 9 m.w.N.

[441]

Justizministerium NRW, Entwurf VerbStrG, S. 39 f.

[442]

Ebenda, S. 40.

[443]

Ebenda, S. 45.

[444]

Ebenda, S. 52 f.

[445]

Ebenda, S. 45.

[446]

Ebenda, S. 4, 45 f.

[447]

Ebenda, S. 48.

[448]

Ebenda, S. 4, 27.

[449]

Ebenda, S. 53 ff.

[450]

Ebenda, S. 57 f.

[451]

Ebenda, S. 60.

[452]

Ebenda, S. 60.

[453]

Ebenda, S. 75.

[454]

Ebenda, S. 77.

[455]

Beisheim/Jung, CCZ 2018, 63, 66; DAV, Stellungnahme Nr. 54/2013, S. 30 ff.; Görtz, WiJ 2014, 8, 14; Groß, FAZ v. 27.11.2013, S. 19; Hein, CCZ 2014, 75, 76; Hoven, ZIS 2014, 19 ff., 23; Leipold, NJW-Spezial 2013, 696; Löffelmann, JR 2014, 185, 188 ff.; Mitsch, NZWiSt 2014, 1 ff., 5; Schünemann, ZIS 2014, 7 ff.; Szesny, BB 2013, Heft 47, S. I; Willems, DRiZ 2013, 354 f.; Witte/Wagner, BB 2014, 643, 648; Zieschang, GA 2014, 91 ff.; abw. Kubiciel, ZRP 2014, 133, 137: „sehr gute Grundlage“.

[456]

Joachim Jahn, FAZ v. 13.11.2013, S. 11.

[457]

Schünemann, ZIS 2014, 1.

[458]

Hoven/Wimmer/Schwarz/Schumann, NZWiSt 2014, 241, 245; Römermann, GmbHR 2014, 1; Willems, DRiZ 2013, 354, 355.

[459]

Böse, ZStW 126 (2014), 132, 164 in Fn. 174.

[460]

Willems, DRiZ 2013, 354, 355.

[461]

Ebenso Hoven, ZIS 2014, 19, 21 f.; Zieschang, GA 2014, 91, 103.

[462]

Löffelmann, JR 2014, 185, 192; Zieschang, GA 2014, 91, 101.

[463]

Löffelmann, JR 2014, 185, 192.

[464]

Hoven/Wimmer/Schwarz/Schumann, NZWiSt 2014, 161, 165 m.w.N.

[465]

Hoven/Wimmer/Schwarz/Schumann, NZWiSt 2014, 241, 245.

[466]

Einen ersten Überblick über diesen Fragenkomplex gibt Mitsch, NZWiSt 2014, 1, 3 ff.

[467]

Zieschang, GA 2014, 91, 100 f.

[468]

Schneider, ZIS 2013, 488, 499.

[469]

Zieschang, GA 2014, 91, 99.

[470]

DAV, Stellungnahme Nr. 54/2013, S. 22.

[471]

Löffelmann, JR 2014, 185, 196.

[472]

DAV, Stellungnahme Nr. 54/2013, S. 24; Zieschang, GA 2014, 91, 99.

[473]

Rübenstahl/Tsambikakis, ZWH 2014, 8, 12.

[474]

Zieschang, GA 2014, 91, 104.

[475]

Krit. Görtz, WiJ 2014, 8, 12; Hoven/Wimmer/Schwarz/Schumann, NZWiSt 2014, 241, 242; Löffelmann, JR 2014, 185, 195; Römermann, GmbHR 2014, 1, 8 f.; Rübenstahl/Tsambikakis, ZWH 2014, 8, 12; Schünemann, ZIS 2014, 1, 15.

[476]

DAV, Stellungnahme Nr. 54/2013, S. 4, 24; Hoven/Wimmer/Schwarz/Schumann, NZWiSt 2014, 241, 244.

[477]

Witte/Wagner, BB 2014, 643, 646.

[478]

Römermann, GmbHR 2014, 1, 9, 11.

[479]

DAV, Stellungnahme Nr. 54/2013, S. 4, 26; Hoven/Wimmer/Schwarz/Schumann, NZWiSt 2014, 241, 243; Schünemann, ZIS 2014, 1, 16; Witte/Wagner, BB 2014, 643, 646; Zieschang, GA 2014, 91, 104.

[480]

Löffelmann, JR 2014, 185, 195; Rübenstahl/Tsambikakis, ZWH 2014, 8, 12; Schünemann, ZIS 2014, 1, 16.

[481]

DAV, Stellungnahme Nr. 54/2013, S. 4; Leipold, NJW-Spezial 2013, 696; Witte/Wagner, BB 2014, 643, 646.

[482]

DAV, Stellungnahme Nr. 54/2013, S. 22, 27; Römermann, GmbHR 2014, 1, 5; Schünemann, ZIS 2014, 1, 9; Witte/Wagner, BB 2014, 643, 647.

[483]

Schünemann, ZIS 2014, 1, 17 f.

[484]

Hein, CCZ 2014, 75, 78 f.

[485]

Hoven/Wimmer/Schwarz/Schumann, NZWiSt 2014, 241, 245.

[486]

DAV, Stellungnahme Nr. 54/2013, S. 28; Zieschang, GA 2014, 91, 100.

[487]

Schünemann, ZIS 2014, 1, 15.

[488]

Zieschang, GA 2014, 91, 100; vgl. auch Römermann, GmbHR 2014, 1, 5.

[489]

Hoven/Wimmer/Schwarz/Schumann, NZWiSt 2014, 201, 210; Zieschang, GA 2014, 91, 105.

[490]

Löffelmann, JR 2014, 185, 192 f.

[491]

Hoven/Wimmer/Schwarz/Schumann, NZWiSt 2014, 201, 203.

[492]

Görtz, WiJ 2014, 8, 10; Hoven/Wimmer/Schwarz/Schumann, NZWiSt 2014, 241, 245; Witte/Wagner, BB 2014, 643, 646 f.

[493]

DAV, Stellungnahme Nr. 54/2013, S. 28 f.; vgl. auch Hoven/Wimmer/Schwarz/Schumann, NZWiSt 2014, 201, 207 ff.; Rübenstahl/Tsambikakis, ZWH 2014, 8, 12; Witte/Wagner, BB 2014, 643, 648.

[494]

Görtz, WiJ 2014, 8, 10.

[495]

DAV, Stellungnahme Nr. 54/2013, S. 24, 28; Schünemann, ZIS 2014, 1, 16.

[496]

Hoven/Wimmer/Schwarz/Schumann, NZWiSt 2014, 201, 202; Zieschang, GA 2014, 91, 105.

[497]

Weigend/Hoven, ZRP 2018, 30, 31 ff.

[498]

Henssler/Hoven/Kubiciel/Weigend, NZWiSt 2018, 1, 9.

[499]

BMJV, VerSanG-E, S. 1.

[500]

Siehe nur Beisheim/Jung, CCZ 2018, 63, 66; Eufinger/Wieter, GuP 2020, 1, 5; Rübenstahl, ZWH 2019, 233, 243; Saliger/Tsambikakis, BB 40/2019, I; Soyka, DRiZ 2020, 137.

[501]

BMJV, VerSanG-E, S. 1, 50.

[502]

Ebenda, S. 1.

[503]

Ebenda, S. 1.

[504]

Siehe nur Baur/Holle, ZRP 2019, 186, 188 f.; Ott/Lüneborg, NZG 2019, 1361, 1362.

[505]

BMJV, VerSanG-E, S. 1.

[506]

Ebenda, S. 1.

[507]

Ebenda, S. 56.

[508]

Ebenda, S. 2.

[509]

Ebenda, S. 2.

[510]

Ebenda, S. 71.

[511]

Ebenda, S. 56.

[512]

Ebenda, S. 75.

[513]

Ebenda, S. 57.

[514]

Ebenda, S. 59.

[515]

Ebenda, S. 81.

[516]

Ebenda, S. 58.

[517]

Siehe hierzu nur Jungbluth, NZKart 2017, 257.

[518]

BMJV, VerSanG-E, S. 57.

[519]

Ebenda, S. 57.

[520]

Ebenda, S. 57, 77.

[521]

Ebenda, S. 86.

[522]

Ebenda, S. 57.

[523]

Ebenda, S. 89.

[524]

Ebenda, S. 89.

[525]

Ebenda, S. 58.

[526]

Ebenda, S. 90

[527]

Ebenda, S. 93.

[528]

Ebenda, S. 93.

[529]

Ebenda, S. 58, 96 f.

[530]

Ebenda, S. 137.

[531]

Ebenda, S. 97.

[532]

Ebenda, S. 97.

[533]

Ebenda, S. 99.

[534]

Ebenda, S. 103.

[535]

Ebenda, S. 103 f.

[536]

Ebenda, S. 105.

[537]

Ebenda, S. 108.

[538]

Ebenda, S. 58.

[539]

Ebenda, S. 59.

[540]

Ebenda, S. 59.

[541]

Ebenda, S. 59.

[542]

Ebenda, S. 115.

[543]

Ebenda, S. 61, 126.

[544]

Beckemper, NZWiSt 2018, 420 ff.; Beisheim/Jung, CCZ 2018, 63, 66 f.; Haase/Brouwer, CCZ 2018, 276 ff.; Hohmann, AnwBl 2019, 81; Kölbel, NZWiSt 2018, 407 ff.; Köllner/Mück, NZI 2019, 311 ff.; Schünemann, StraFo 2018, 317, 321 ff.; Wohlers, NZWiSt 2018, 412 ff.; Zerbes/El Ghazi, NZWiSt 2018, 425 ff.

[545]

Achenbach, ZIS 2020, 1 ff.; Baur/Holle, ZPR 2019, 186 ff.; Bielefeld, CB 2019, 413 ff.; Brand, GmbHR 2019, R316 f; v. Busekist/Schiml/Izrailevych, WPg 2019, 1236 ff.; Dann/Warntjen, MedR 2020, 94 ff.; Deutscher Anwaltverein, NZG 2020, 298 ff.; Eggers, BB 2019, 3010 ff.; Eufinger/Wieter, GuP 2020, 1 ff.; Geiger, medstra 2019, 321 f.; Hohmann, AnwBl 2019, 81; Kainer/Feinauer, NZA 20220, 363 ff.; Köllner, NZI 2020, 60, 62 ff.; Lützeler/Kienast, DB 2019, M18 f.; Odenthal, PStR 2020, 10 ff.; Makowicz, CB 2020, 1 ff.; Mayer/Jenne, CB 2019, 405 ff.; Ott/Lüneborg, NZG 2019, 1361 ff.; Petrasch, DRiZ 2020, 96 ff.; Rebehn, DRiZ 2020, 6 ff.; Saliger/Tsambikakis, BB 40/2019, I; Salzmann/Klöckler, BB 2022, 922 ff.; Soyka, DRiZ 2020, 137 ff.; Sträter, Pharm.Ind. 2019, 1291 ff.; Ströhmann, ZIP 2020, 105 ff.; Traub, AG 2019, 813 ff.; Wegner, PStR 2020, 41 ff.; Wilhelm, DB 2019, M4 f.

[546]

Köllner, NZI 2020, 60, 62.

[547]

Priewer/Ritzenhoff, WiJ 2019, 166.

[548]

Eggers, BB 2019, 3010, 3015.

[549]

Krit. Achenbach, ZIS 2020, 1 f.; Baur/Holle, ZRP 2019, 186, 189; Geiger, medstra 2019, 321.

[550]

Henssler/Hoven/Kubiciel/Weigend, NZWiSt 2018, 1, 9; Weigend/Hoven, ZRP 2018, 30, 31; krit. Kindler, wistra 2019, 404, 405.

[551]

Kubiciel/Gräbener, ZRP 2016, 137, 140; hiergegen Schünemann, StraFo 2018, 317, 321.

[552]

Siehe auch Deutscher Anwaltverein, NZG 2020, 298: „klandestines Unternehmensstrafrecht“.

[553]

BMJV, VerSanG-E, S. 71.

[554]

Ebenda, S. 79.

[555]

Brouwer, AG 2019, 920; Eggers, BB 2019, 3010, 3011; Geiger, medstra 2019, 321; Schmitz, WiJ 2019, 154, 155.

[556]

Henssler/Hoven/Kubiciel/Weigend, NZWiSt 2018, 1, 9.

[557]

Hierzu Achenbach, ZIS 2010, 1, 2 ff.

[558]

Waßmer ZWH 2018, 233, 238.

[559]

Achenbach, ZIS 2010, 1, 6.

[560]

Ströhmann, ZIP 2020, 105, 106.

[561]

Abl. Eggers, BB 2019, 3010, 3011.

[562]

Brouwer, AG 2019, 920, 922; Ströhmann, ZIP 2020, 105, 106.

[563]

BMJV, VerSanG-E, S. 50.

[564]

BGH NJW 1983, 569, 570.

[565]

Heidel/Lochner, in: Heidel/Hüßtege/Mansel/Noack (Hrsg.), Bürgerliches Gesetzbuch: Allgemeiner Teil – EGBGB 3. Aufl. 2016, § 21 BGB Rn. 33.

[566]

BGH NJW 1983, 569.

[567]

BMJV, VerSanG-eRefE, S. 72.

[568]

Saliger/Tsambikakis, BB 40/2019, I; zust. Brand, GmbHR 2019, R316, R317.

[569]

Köllner/Mück, NZI 2018, 311, 314 f.

[570]

Giese/Dachner, ZIP 2020, 498, 502.

[571]

Geiger, medstra 2019, 321, 322; Rübenstahl, ZWH 2019, 233, 239 f.; Saliger/Tsambikakis, BB 40/2019, I; Salzmann/Klöckler, BB 2020, 922, 924; Ströhmann, ZIP 2020, 105, 109.

[572]

Krit. Brouwer, AG 2019, 920, 921; Deutscher Anwaltverein, NZG 2020, 298; Rübenstahl, ZWH 2019, 233, 238; Ströhmann, ZIP 2020, 105, 107.

[573]

BMJV, VerSanG-E, S. 92.

[574]

Rübenstahl, ZWH 2019, 233, 238.

[575]

BaFin, Bußgeldleitlinien I und II, abrufbar unter www.bafin.de.

[576]

Baur/Holle, ZRP 2019, 186, 188; Rübenstahl, ZWH 2019, 233, 240.

[577]

Achenbach, ZIS 2020, 1, 6; Geiger, medstra 2019, 321 f.

[578]

Geiger medstra 2019, 321, 322.

[579]

Baur/Holle, ZRP 2019, 186, 187; Brouwer, AG 2019, 920, 922; Ott/Lüneborg, NZG 2019, 1361, 1362; Ströhmann, ZIP 2020, 105, 107.

[580]

Sträter, Pharm.Ind. 2019, 1291, 1293.

[581]

Beisheim/Jung, CCZ 2018, 63, 66 f.; Eggers, BB 2019, 3010, 3015; Köllner/Mück, NZI 2018, 311, 315; befürwortend Willms, CCZ 2020, 57, 64.

[582]

https://www.handelsblatt.com/finanzen/banken-versicherungen/kontrollsysteme-commerzbank-koennte-us-aufpasser-bald-los-sein/23918020.html.

[583]

Brouwer, AG 2019, 920, 922; Dann/Warntjen, MedR 2020, 94, 99; Eufinger/Wieter, GuP 2020, 1, 5; Rübenstahl, ZWH 2019, 233, 243; Soyka, DRiZ 2020, 137; Schmitz, WiJ, 2019, 154, 157; Ströhmann, ZIP 2020, 105, 107.

[584]

Armbrüster/Böffel, ZIP 1885 ff.

[585]

BMJV, VerSanG-E, S. 3, 59, 70.

[586]

Ströhmann, ZIP 2020, 105, 111.

[587]

BMJV, VerSanG-E, S. 59.

[588]

Rübenstahl, ZWH 2019, 265, 270.

[589]

Baur/Holle, ZRP 2019, 186, 187; siehe auch Dann/Warntjen, MedR 2020, 94, 100.

[590]

BMJV, VerSanG-E, S. 64.

[591]

Siehe auch Giese/Dachner, ZIP 2020, 498, 500.

[592]

Krit. Brouwer, AG 2019, 920; Dann/Warntjen, MedR 2020, 94, 100; Eggers, BB 2019, 3010, 3014; Geiger, medstra 2019, 321, 322; Ströhmann, ZIP 2020, 105, 108.

[593]

BVerfG, NJW 2018, 2385; hierzu Pelz, CCZ 2018, 211; Rübenstahl, ZWH 2018, 273 ff.; Wostry, NZWiSt 2018, 356.

[594]

BVerfG, BeckRS 2017, 118442 und NJW 2017, 2816.

[595]

Mitgeteilt von BVerfG, NJW 2018, 2385 ff.

[596]

Hierfür auch Deutscher Anwaltverein, NZG 2020, 298.

[597]

Weigend/Hoven, ZRP 2018, 30, 33.

[598]

Giese/Dachner, ZIP 2020, 498, 502; Petrasch, DRiZ 2020, 96, 98.

[599]

Priewer/Ritzenhoff, WiJ 2019, 166, 172.

[600]

Krit. Baur/Holle, ZRP 2019, 186, 188.